新疆自治区党委自治区人民政府关于贯彻中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》的实施办法（试行）
新疆自治区党委自治区人民政府
新疆自治区党委自治区人民政府关于贯彻中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》的实施办法（试行）
新疆自治区党委自治区人民政府
第一章 总则
第一条 为了认真贯彻落实中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》，全面实行党风廉政建设责任制，推动党风廉政建设和反腐败斗争的深入开展，维护自治区改革、发展和稳定的大局，结合我区实际，特制定本实施办法。
第二条 实行党风廉政建设责任制，必须坚持以邓小平理论和党的基本路线为指导，坚持“两手抓，两手都要硬”的方针，认真贯彻落实党中央、国务院、中央纪委和自治区党委、自治区人民政府关于党风廉政建设和反腐败斗争的有关规定和要求。
第三条 实行党风廉政建设责任制，必须坚持党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，依靠群众的支持和参与的反腐败工作领导格局，切实加强领导。
第四条 实行党风廉政建设责任制，必须把党风廉政建设作为党的建设和政权建设的重要内容，纳入党政领导班子、领导干部目标管理，与经济建设、精神文明建设和其他业务工作紧密结合，一起部署，一起落实，一起检查，一起考核。
第五条 实行党风廉政建设责任制，必须坚持从严治党，从严治政；立足教育，着眼防范；集体领导与个人分工负责相结合；谁主管，谁负责；一级抓一级，层层抓落实的原则。
第六条 实行党风廉政建设责任制，各级党委（党组）、政府（行政）职能部门的领导班子、领导干部必须坚持在职责范围内严肃认真地履行党风廉政建设责任。对不履行或者不认真履行相应责任的，应依据《关于实行党风廉政建设责任制的规定》和本办法实施责任追究。
第二章 责任范围
第七条 各级党委（党组）领导班子对所辖地区、系统、部门、单位的党风廉政建设负全面领导责任。
党委（党组）书记对本地区、本系统、本部门、本单位的党风廉政建设负总责，对党委（党组）的党风廉政建设负直接领导责任。
党委（党组）副书记、常委（委员、党组成员）根据分工，对分管地区、系统、部门、单位及其正职领导干部的党风廉政建设负直接领导责任。
第八条 各级政府（行署）领导班子对本级政府（行署）及各部门的党风廉政建设负全面领导责任。
政府（行署）正职领导干部对本级政府（行署）及各部门党风廉政建设负总责。对本级领导班子的党风廉政建设负直接领导责任。
政府（行署）副职领导干部根据分工，对分管地区、系统、部门、单位及其正职领导干部的党风廉政建设负直接领导责任。
第九条 党委、政府（行署）各部门的领导班子对本部门及所属单位的党风廉政建设负全面领导责任。
部门正职领导干部对本部门及所属单位的党风廉政建设负总责，对本部门领导班子的党风廉政建设负直接领导责任。
部门领导班子其他成员根据分工，对分管单位及正职领导干部的党风廉政建设负直接领导责任。
第十条 各级纪检监察机关对本地区、本系统、本部门、本单位党风廉政建设工作的组织、协调、监督检查负直接领导责任。
第三章 责任内容
第十一条 各级党委（党组）、政府（行政）领导班子责任：
（一）认真贯彻落实上级党委、政府关于党风廉政建设的部署和要求，结合本地区、本系统、本部门、本单位实际，分析研究，制定相关的工作计划并组织实施。
（二）严格执行党的政治纪律、经济工作纪律、组织工作纪律、群众工作纪律，特别是结合新疆实际，教育党员干部自觉维护祖国统一，加强民族团结，旗帜鲜明地反对民族分裂主义和非法宗教活动。及时处理党员、干部违反党的政治纪律的问题。
（三）组织党员、干部学习邓小平关于党风廉政建设理论，学习党风廉政建设法规，经常广泛地开展党性、党风、党纪和廉政教育。
（四）坚持标本兼治，综合治理，建立和完善管理机制、监督机制，及时认真解决党风廉政建设中出现的重要问题，注重从源头上预防和治理腐败。
（五）认真贯彻落实中央和自治区有关党风廉政建设的法规和制度，结合本地区、本系统、本部门、本单位实际，制定党风廉政建设配套制度并组织实施。
（六）认真履行监督职责，对本地区、本系统、本部门、本单位的党风廉政建设情况、领导班子和领导干部廉洁从政情况进行定期和不定期的监督检查和考核，对不履行或不正确履行党风廉政建设责任制的领导班子及领导干部要进行责任追究。
（七）严格按照规定选拔任用干部，加强对干部选拔任用工作的考核、监督和检查，防止和纠正用人上的不正之风。
（八）领导、组织本地区、本系统、本部门、本单位的廉洁自律、查处违法违纪案件和纠正行业不正之风工作，支持执纪执法机关依纪依法履行职责，为执纪执法机关开展工作创造有利条件。
（九）督促领导干部执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则（试行）》，教育和管理好配偶、子女和身边工作人员。
（十）把执行党风廉政建设责任制作为民主生活会的重要内容。
第十二条 各级党委（党组）书记、政府（行政）正职领导干部责任：
（一）根据上级党委、政府关于党风廉政建设的部署和要求，结合本地区、本系统、本部门、本单位党风廉政建设责任目标，及时组织会议，专题研究重大问题，作出安排部署。
（二）领导和参与党风廉政建设和反腐败工作的检查、考核、督促党风廉政建设责任制的落实，把党风廉政建设与经济工作、其他业务工作紧密结合起来，相互促进。
（三）加强对大案要案查处工作的领导，组织各职能部门协调配合，及时排除办案中的阻力和干扰，采取有力措施，保证查案工作顺利进行。
（四）认真接待和处理群众来信来访，认真解决群众反映的热点、难点问题。
（五）管好领导班子成员，经常了解班子成员和下一级领导干部执行党风廉政建设责任制、遵纪守法、廉洁自律的情况，发现问题，及时批评、告诫，督促其及时纠正，重大问题及时向上级报告。
（六）主持和开好领导班子廉洁自律专题民主生活会，带头开展批评与自我批评，对存在的问题及时整改。
（七）模范遵守党纪政纪国法，严格按领导干部廉洁自律各项规定办事，自觉接受组织和群众的监督。
（八）教育和管理好配偶、子女、身边工作人员，防止违法违纪和不廉洁问题发生。
第十三条 各级党和（党组）、政府（行政）其他领导干部责任：
（一）协助正职领导干部抓紧抓好党风廉政建设和反腐败工作。具体负责责任范围内党风廉政建设和反腐败工作。检查、督促、指导分管部门的党风廉政建设、反腐败工作和党风廉政建设责任制的落实。
（二）深入基层、调查研究，组织分析党风廉政建设和反腐败斗争情况，及时发现和解决苗头性、倾向性问题，并有针对性地组织研究和制定防范措施和办法。
（三）认真解决群众关心的热点、难点问题；组织查处职责范围内的大案要案，帮助执纪执法机关排除干扰和障碍。
（四）对分管范围内的领导干部严格要求、严格管理、严格监督，发现问题及时进行批评教育，督促其自查自纠，重大问题及时向领导班子和主要领导报告。
（五）模范遵守党纪政纪国法，严格按领导干部廉洁自律各项规定办事，自觉接受组织和群众的监督。
（六）教育和管理好配偶、子女、身边工作人员，防止不廉洁行为和违法违纪问题发生。
第四章 监督检查
第十四条 各级纪检监察机关在党委、政府和上级纪检监察机关的领导下，按照工作部署，对本地区、本系统、本单位的党风廉政建设工作进行组织协调和综合指导，对贯彻落实党风廉政建设责任制的情况进行监督检查。
第十五条 各级纪检监察机关要把监督检查工作与履行纪检监察机关职能相结合，每年对下级党委、政府和同级党政机关各部门贯彻落实党风廉政建设责任制的情况进行一次全面监督检查；根据实际情况，针对突出问题，及时组织专项监督检查；在日常工作中，要进行经常性的监督检
查。
第十六条 监督检查工作要依靠群众的支持和参与。重视群众的来信来访和举报，通过组织巡视组、督查组和行风评议、调查研究等渠道认真听取人大代表、政协委员和特邀监督员以及广大干部、群众对党风廉政建设的反映、意见和建议，收集有关情况。
第十七条 对监督检查中发现的问题，要及时向同级党委、政府和上级纪检监察机关报告，并提出追究责任的意见和建议。
第五章 责任考核
第十八条 各级党委（党组）负责领导、组织下一级党政领导班子和领导干部党风廉政建设责任制执行情况的考核工作。考核工作要与领导班子和领导干部年度考核和工作目标考核相结合。
第十九条 党风廉政建设责任制执行情况考核工作的具体实施，由纪检监察机关、组织人事部门等组成考核小组进行考核。
第二十条 责任考核的形式和方法：
考核的形式主要有中期考核、年终考核和专门考核：
（一）中期考核，每年6－7月进行，主要以廉洁自律民主生活会形式由本地区、本单位自查自考为主。自查自考情况要书面报上级党委（党组）、纪委（纪检组）。
（二）年终考核，与领导班子和领导干部年终考评、工作目标年度考核和年终工作总结等结合同时进行。
（三）专门考核，对上级党委（党组）研究决定考核的领导班子或者领导干部履行党风廉政建设责任制的情况进行专门考核。
考核的方法主要采取：
（一）听取被考核单位落实党风廉政建设责任制情况汇报和领导的述职报告。
（二）查阅党委会记录、民主生活会记录、党风廉政建设和反腐败有关制度、文件等有关资料。
（三）采取个别走访、谈话、开座谈会等方法，听取党内外群众对被考核领导班子和领导干部的意见。
（四）采取问卷调查、群众测评或者组织群众民主评议领导班子和领导干部执行党风廉政建设责任制的情况。
（五）考核结束后，考核小组应向党委（党组）报告考核结果。
第二十一条 经过考核，对被考核单位和领导班子及其成员党风廉政状况和廉洁自律情况作出基本评价。考核结果作为双文明目标考核和党政班子考评的重要依据。被考核单位按一、二、三等次排列，进行通报。
能够正确履行党风廉政建设责任，成绩突出的，为党风廉政建设一等单位；能够履行党风廉政建设责任，成绩一般的，为党风廉政建设二等单位；不认真履行党风廉政建设责任，或在党风廉政建设方面发生较大问题的，为三等单位。
凡被评为党风廉政建设一等单位的，对领导班子和领导干部给予表彰、奖励；凡被评为党风廉政建设三等单位的，取消先进集体、文明单位的评选资格。
第二十二条 党风廉政建设责任制执行情况的考核及处理结果，记入领导干部个人廉政档案，作为对领导干部的业绩评定、奖励惩处、选拔任用的重要依据。
第六章 责任追究
第二十三条 各级党委（党组）、政府及其部门的领导班子和领导干部，必须对职责范围内的党风廉政建设履行相应的职责，对不履行或者不正确履行职责的必须追究相应的责任。
第二十四条 根据干部管理权限，按照下管一级的原则，实施责任追究。
（一）自治区党委、政府及纪检监察机关、组织人事部门负责对地、州、市、厅、局领导班子和领导干部的责任追究。
（二）地、州、市党委、政府（行署）及纪检监察机关、组织人事部门负责对县（市、区）处级领导班子和领导干部的责任追究。
（三）县（市、区）党委、政府及纪检监察机关、组织人事部门负责对乡、镇、街道办事处、科（局）领导班子和领导干部的责任追究。
第二十五条 责任追究的形式：诫勉提示、通报批评、组织处理、纪律处分。
（一）诫勉提示，包括谈话、批评教育、责令其写出书面检查等。由党委（党组）、政府（行政）或纪检监察机关、组织人事部门实施。
（二）通报批评，是指对单位或领导班子以及领导干部通过公开通报或党内通报的形式进行批评。由党委（党组）、政府（行政）或纪检监察机关、组织人事部门实施。
（三）组织处理，即调离、责令责任者辞职或者对其免职。由组织人事部门负责实施。
（四）纪律处分，即按照中共中央、国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》和《中国共产党纪律处分条例（试行）》、《中华人民共和国行政监察法》的规定给予的党纪政纪处分。由纪检监察机关或者任免机关负责实施。
第二十六条 在执行党风廉政责任制中，有下列情形之一者，对领导班子及其成员分别给予试勉提示、通报批评、组织处理或纪律处分：
（一）对上级党委、政府关于党风廉政建设的部署、要求和法规、制度贯彻不力，不能结合本地区、本系统、本部门、本单位实际，及时专题研究、布置安排、制定配套措施并组织实施的，对领导班子进行通报批评。
（二）没有对领导班子及其成员和下一级主要领导干部的廉洁从政情况及时监督、检查和考核，对不廉洁行为没有及时批评、告诫，督促其纠正；没有把执行党风廉政建设责任制的情况作为领导干部廉洁自律专题民主生活会的重要内容的，对领导班子进行通报批评；对主管责任者进行
谈话或责令其写出书面检查。
（三）没有对党员、干部进行有效的党性党风党纪和廉政教育，致使责任范围内的地区和单位发生问题较多；领导和组织各职能部门协调配合查处大案要案不力，没有及时排除办案中的干扰和阻力，使案件查处工作工作受到影响；没有认真解决群众反映强烈的热点、难点问题，因而造
成不良社会影响，情节较轻的，给予诫勉提示；情节较重的，责令负直接领导责任的主管人员辞职，对其调离或者免职。
（四）对直接管辖范围内发生的明令禁止的不正之风不制止、不查处，或者对上级领导机关交办的党风廉政责任范围内的事项拒不办理，或者对严重违法违纪问题隐瞒不报、压制不查的，给予负直接领导责任的主管人员警告、严重警告处分，情节严重的，给予撤销党内职务处分。
（五）在反对民族分裂主义和非法宗教活动问题上，对中央和自治区有关精神执行不力，旗帜不鲜明，立场不坚定，致使本地本单位发生重大问题的，责令其辞职或者对其免职；情节较重的，给予党内警告、严重警告处分；情节严重的，给予撤销党内职务处分。
怂恿、支持、包庇、参与民族分裂和非法宗教活动的，情节较轻的，给予撤销党内职务处分；情节严重的，给予留党察看或者开除党籍处分。
（六）直接管辖范围内发生重大案件，致使国家、集体资财和人民群众生命财产遭受重大损失或者造成恶劣影响的，责令负直接领导责任的主管人员辞职，对其调离或者免职。属于失职渎职的，按有关法律法规处理。
（七）违反《党政领导干部选拔任用工作暂行条例》的规定选拔任用干部，造成恶劣影响的，给予负直接领导责任的主管人员警告、严重警告处分，情节严重的，给予撤销党内职务处分；提拔任用明显有违法违纪行为的人的，给予严重警告、撤销党内职务或者留党察看处分，情节严重
的，给予开除党籍处分。
（八）授意、指使、强令下属人员违反财政、金融、税务、审计、统计法规、弄虚作假的，给予负直接领导责任的主管人员警告、严重警告处分，情节较重的，给予撤销党内职务处分，情节严重的，给予留党察看或者开除党籍处分。
（九）授意、指使、纵容下属人员阻挠、干扰、对抗监督检查或者案件查处，或者对办案人、检举控告人、证明人打击报复的，给予负直接领导责任的主管人员严重警告或者撤销党内职务处分，情节严重的，给予留党察看或者开除党籍处分。
（十）对配偶、子女、身边工作人员严重违法违纪知情不管的，责令其辞职或者对其免职；包庇、纵容的，给予撤销党内职务处分，情节严重的，给予留党察看或者开除党籍处分。
具有上述情形一，需要追究政纪责任的，按照所给予的党纪处分给予相应的行政处分；涉嫌犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。
第二十七条 实施责任追究的程序：
纪检监察机关和组织人事部门在进行考核和监督检查中，对认为不履行或者不正确履行党风廉政建设责任制的领导班子或领导干部，提出责任追究的建议。
党委（党组）、政府（行政）经研究认为需要追究责任的，责成纪检监察机关或组织人事部门进一步核实。需进行诫勉提示或组织处理的，经党委（党组）、政府（行政）同意后实施。
需要立案查处的，由纪检监察机关按规定立案查处。
第二十八条 实施责任追究，坚持谁主管，谁负责，分清集体责任与个人责任。属于领导班子集体研究作出错误决定的，要追究领导班子的责任；属于正职领导的责任，要追究正职领导的责任；属于分管领导的责任，要追究分管领导的责任。
第二十九条 实施责任追究，要实事求是，视不同情况，区别对待。
（一）对领导班子集体做出错误决定或者采取的错误行动，属于故意性质的，严肃追究；属于失误或过失性质的，视具体情况酌情追究。
（二）责任范围内发生了重大问题，但领导班子及成员始终敢抓敢管，敢于揭露矛盾，积极查处，可视情况免于追究责任。
（三）对不履行或者不正确履行党风廉政建设责任制应追究责任的，虽已调离原工作岗位或已离退休，仍应追究其责任。
第七章 附则
第三十条 人民团体、国有企业、事业单位参照执行本办法。
第三十一条 本办法由中共新疆维吾尔自治区纪律检查委员会、新疆维吾尔自治区监察厅负责解释。
第三十二条 本办法自发布之日起执行。
1999年8月28日
中国银监会关于印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银监会关于印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》的通知
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：
为稳步推进新资本协议在我国的实施，推动商业银行增强风险管理能力，提升资本监管有效性，银监会制定了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，现印发给你们，请遵照执行。
请各银监局将本通知转发至辖内在各城市商业银行、农村商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行主报告行。
二○○七年二月二十八日
中国银行业实施新资本协议指导意见
2004年6月，巴塞尔银行监管委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称新资本协议）。新资本协议建立了有效资本监管的三大支柱，即“最低资本要求、监管当局的监督检查、信息披露”。新资本协议代表了风险管理的发展方向，提高了资本监管的风险敏感度和灵活性，有助于商业银行改进风险管理和推动业务创新。新资本协议的实施将推动银行监管技术进步，强化市场约束的有效性，增强国际银行体系的安全性。鉴于此，巴塞尔委员会积极推动新资本协议在全球范围内的实施，近百个国家/地区明确表示将实施新资本协议。为稳步推动中国银行业实施新资本协议，提升资本监管的有效性，增强银行体系的稳定性，制定本指导意见。
一、实施新资本协议的重大战略意义
（一）实施新资本协议为商业银行改进风险管理提供了动力和工具。新资本协议允许采用的高级资本计量方法是建立在风险管理理论和实践发展的基础之上，是对传统风险管理模式的革命性变革，代表了国际化大银行先进的风险管理理念和技术，为商业银行改进风险计量技术、健全风险管理组织框架、重组风险管理流程提供了直接借鉴，有助于商业银行风险管理科学化和精细化，及时揭示、动态监测信贷风险，约束商业银行信贷行为，促进银行盈利模式转变和经营行为理性化，推动银行业可持续和科学发展。
（二）实施新资本协议是提升我国商业银行国际竞争力的必然选择。我国加入WTO过渡期已经结束，外资银行将全面参与国内竞争；在中长期内，我国大型商业银行也将走出国门谋求国际化发展，在更大范围内、更深层次上参与国际竞争。推动国内大型商业银行实施新资本协议，将有助于引导这些银行提升风险管理能力，建立与此相关的产品定价机制、资本配置机制及绩效考核机制，尽快缩小与国际先进银行的差距，通过机制建设巩固并发展来之不易的改革成果，争取在未来的银行国际竞争中赢得优势，真正实现将大型商业银行办成抵御风险能力强、具备国际竞争力的现代商业银行的改革目标。
（三）实施新资本协议是增强银行监管有效性的必然要求。随着商业银行业务日趋复杂，传统的以外部约束为主导的银行监管手段有效性日趋下降，监管当局不应再满足于事后查找问题的根源，应致力于事前发现商业银行管理方面的漏洞，并顺应市场发展，进一步鼓励市场创新。新资本协议重视对银行识别、监测和管理风险能力的综合评估，使得监管资本约束与商业银行风险管理能力的关系更加紧密，体现了灵活的监管思想，将促使商业银行和监管当局加强交流与互动，这与银监会“原则导向”的监管思路是一致的，对于改进银行监管具有重要意义。
二、实施新资本协议的目标和原则
（一）实施新资本协议的目标。通过实施新资本协议，借鉴先进风险管理理念和方法，促使商业银行改进风险计量手段，健全风险管理组织体系，全面提升风险管理能力，尽快缩小与国际先进银行的差距，增强我国商业银行的国际竞争力；同时完善商业银行资本监管制度，提高银行监管有效性，促进银行体系稳健运行和可持续发展。
（二）实施新资本协议的原则。按照目前发展水平和外部环境，短期内中国银行业尚不具备全面实施新资本协议的条件，中国银行业实施新资本协议应坚持以下原则：
1.分类实施的原则。国内商业银行在资产规模、业务复杂性、风险管理水平、国际化程度等方面差异很大。因此对不同银行应区别对待，不要求所有银行都实施新资本协议。对于为数众多的中小银行来说，宜采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度，降低资本监管的合规成本；而对于大型商业银行来说，实施新资本协议不仅有助于提高国际竞争力，符合长远发展目标，而且在技术上具备现实可行性，在经济上也符合成本效益的原则。
2.分层推进的原则。国内大型商业银行在内部评级体系、风险量化模型、风险管理的组织框架流程开发建设等方面进展不一，达到实施新资本协议要求的时限也各不相同。银监会鼓励商业银行积极改进风险管理，采取风险敏感性高的资本计量方法，但考虑到各家银行准备工作的差异性，允许各家商业银行实施新资本协议时间先后有别，以便商业银行满足各项要求后，实施新资本协议，以保证实施新资本协议取得实效。
3.分步达标的原则。新资本协议对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件，涉及资产分类、风险量化、风险管理组织框架和政策流程等许多方面，全面达标是一个渐进和长期的过程。商业银行必须结合本行实际，全面规划，分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型；就信用风险而言，现阶段应以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设。
三、实施新资本协议的范围
按照分类指导的原则，银监会将商业银行分为两大类，实施不同的资本监管制度。
（一）新资本协议银行。在其他国家或地区（含香港、澳门等）设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行应实施新资本协议。
（二）其他商业银行。这类商业银行（含外国银行子行）可以自愿申请实施新资本协议；若不选择实施新资本协议，将继续执行现行资本监管规定。银监会将借鉴新资本协议的有关规定，对现行资本监管规定进行修订完善（以下简称修订后的资本监管规定），供其他商业银行实施。
四、实施新资本协议的方法
（一）信用风险资本计量方法。
1.商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求。银监会鼓励商业银行实施高级内部评级法。
2.商业银行采用内部评级法应达到监管要求，并经银监会批准后实施。
3.银监会允许商业银行分阶段实施内部评级法，但在获得许可使用内部评级法时，采用内部评级法的资产覆盖率(按内部评级法计算的风险加权资产/［按内部评级法计算的风险加权资产+按修订后资本监管规定计算的其他信用风险暴露的风险加权资产］)应不低于50％，并制定分阶段实施内部评级法规划，以保证3年内资产覆盖率达到80％。
4.内部评级法未覆盖的信用风险暴露按修订后的资本监管规定计算风险加权资产。
（二）市场风险资本计量方法。
1.商业银行应采取内部模型法计算市场风险的资本要求。如果届时商业银行未达到采取内部模型法的要求，可以采取标准法，但应制定向内部模型法的过渡方案，以便在实施新资本协议3年内达到实施内部模型法的要求。
2.过渡期内，商业银行可以组合使用标准法和内部模型法计提市场风险资本要求，但对某一类风险只能采用一种方法。
3.商业银行采用内部模型法应达到监管要求，并经银监会批准后实施。
（三）操作风险资本计量方法。商业银行应对操作风险计提资本。银监会将加快操作风险资本监管的研究和规制的进程，2007年底前公布符合我国商业银行实际的操作风险资本计算方法。商业银行应加强操作风险管理并积累相应的数据，为计提操作风险资本奠定基础。
（四）资本充足率监督检查。
1.商业银行应建立稳健的内部资本评估程序，设立内部资本目标，并制定保持资本水平的战略。内部资本评估程序应包括董事会和高级管理层的监督、健全的资本评估、全面的风险评估、监测报告体系、内部控制检查五个方面。
2.商业银行资本应覆盖所面临的全部实质性风险。除第一支柱包括的风险以外，商业银行还应该至少审慎评估以下三类风险：一是第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险，如贷款集中度风险；二是第一支柱中未考虑的因素，如银行账户的利率风险、流动性风险；三是银行的外部环境因素导致的风险等。
3.银监会将建立资本充足率监督检查程序，验证商业银行内部风险和资本评估程序的稳健性，评价商业银行整体风险管理能力以及资本充足水平。在此基础上，银监会将采取适当的监管措施，促进商业银行改进风险管理，增强商业银行抵御风险的能力。
（五）市场约束。
1.商业银行应建立完善的信息披露政策，包括决定信息披露内容的方法和信息披露的内部控制，保证信息披露的适当性。
2.商业银行应披露与资本充足率计算相关的所有重要信息，方便市场参与者对资本计量审慎性进行评估，增强市场约束的有效性。
五、实施新资本协议的时间表
（一）银监会将于2008年底前，陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内征求意见。
（二）银监会将于2009年进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响。
（三）新资本协议银行从2010年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议，但不得迟于2013年底。
（四）商业银行至少提前半年向银监会提出实施新资本协议的正式申请，经银监会批准后方可实施新资本协议。银监会自2010年初开始接受新资本协议银行的申请。
（五）其他商业银行可以从2011年后提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。
（六）其他商业银行自2010年底开始实施经修订后的资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未实施新资本协议，也将执行该资本监管规定。
六、推进新资本协议实施的主要措施
实施新资本协议是技术复杂、政策性强、事关全局的系统工程，监管当局和商业银行，特别是高级管理层人员应进一步提高对实施新资本协议及其影响的认识，增强紧迫意识，加强合作，扎实做好实施新资本协议的各项准备工作。
（一）加强对实施新资本协议工作的组织领导。新资本协议实施准备工作专业性强、涉及面广，须投入大量的资源。新资本协议银行的董事会和高级管理层应高度重视新资本协议实施工作，尽快成立以主要负责人为组长的新资本协议实施项目领导小组及相应的工作机构（或指定专门部门负责），统筹规划协调本行新资本协议实施工作，配备必要的资源，确保各项准备工作有序稳步推进。商业银行董事会负责新资本协议实施规划及有关重大政策的审批，定期听取高级管理层的汇报，对实施准备情况进行监督；高级管理层负责有关新资本协议准备工作方案的设计及组织实施，深入了解内部评级体系、风险计量模型的实际运作，维护风险管理体系正常运转。
（二）制定切实可行的新资本协议实施规划。实施信用风险内部评级法、市场风险内部模型法，涉及到商业银行风险计量技术的改进、业务流程的重组和风险文化的再造等许多方面，不可能一蹴而就，必须分阶段、有重点地有序推进。新资本协议银行应根据本指导意见，按照新资本协议的有关规定，进行差距分析，在此基础上制定本行实施新资本协议规划。实施规划至少应包括：信用风险、市场风险、操作风险资本计算方法及实施时间表（含过渡方案）；计划开展的各子项目的内容、目标、时间要求及阶段性重点；相应的资源保证和组织领导等。新资本协议银行应在2007年10月底前完成规划制定工作，并报银监会备案。
（三）加强对商业银行实施新资本协议准备情况的监督检查。银监会将以实施新资本协议研究和规划小组为基础，完善工作机制，加强对商业银行新资本协议实施准备工作的指导。监管部门要将商业银行新资本协议实施准备情况纳入日常监管工作，对各行新资本协议实施规划执行情况进行监督检查。银监会对商业银行进行监管评级时将考虑实施新资本协议对公司治理、风险管理的积极影响，积极探索监管激励措施，为商业银行实施新资本协议提供动力。
（四）加强沟通合作，降低新资本协议实施成本。实施新资本协议是复杂的系统工程，银监会将重视加强与商业银行的信息交流，并鼓励商业银行之间加强合作，发挥合力。一是银监会将牵头组织与国外先进银行以及监管当局之间的交流，借鉴其他国家实施新资本协议的成功经验；组织开展新资本协议培训和专题研讨，增强培训的层次性和针对性。二是充分发挥新资本协议研究和规划小组的作用，组织业界专家对一些带有共性的技术问题集中攻关；商业银行之间应在数据共享、模型开发、技术转移等方面探索有效的合作方式，共同克服实施过程中的困难。三是提高实施新资本协议监管规章制定过程的透明度，增强业界的参与度，加快规制进程，为商业银行改进内部风险管理体系提供明确的指导，少走弯路，节约成本。
（五）强化新资本协议实施的基础工作。2007年、2008年是新资本协议实施准备工作的起步阶段，关键是做好各项基础工作。
1.强化数据基础。内部评级法对数据质量、完整性和历史观察期有明确要求。为保证新资本协议的如期实施，商业银行要加快数据清洗和补录工作，建立符合新资本协议要求的完整、严格、一致的数据标准和相应的数据处理平台，制定数据质量管理规章，确保数据的及时性、准确性和全面性。
2.加快内部评级体系和风险计量模型的开发。商业银行应根据新资本协议规定的内部评级体系的维度、结构、标准和方法，推进内部评级体系的开发工作；应针对本行资产组合开发信用风险、市场风险计量模型，对已开发的风险计量模型应进行返回检验，提高模型预测能力和稳健性。商业银行应积极推广风险量化结果在制定战略与规划、风险暴露的计量与管理以及健全报告体系等方面的运用。
3.推进风险管理组织体系和流程整合。为实施内部评级法，商业银行必须建立完善的操作流程和组织体系，保证内部评级结果的独立性、公正性和一致性。商业银行应结合内部机构重组，建立符合新资本协议要求的业务流程和组织体系。
4.加强管理信息系统建设。管理信息系统是实施新资本协议最重要的基础设施，内部评级体系及风险计量模型的效力很大程度上取决于信息系统运行的稳定性和效率。国际经验表明，信息技术支出是实施新资本协议主要的成本。各行应将实施新资本协议相关的数据仓库和信息系统开发纳入整体IT建设规划，节约实施成本。
5.提高文档化水平。新资本协议对内部风险管理体系文档化提出了很高要求，商业银行必须建立相应的文档，记录内部评级体系、风险计量模型的设计、操作细节以及遵守最低标准的情况。书面文件既是商业银行改进内部风险管理的基础，也是监管当局检查商业银行满足最低要求情况的依据。各行要按照新资本协议的有关规定，对内部风险管理体系开发建设中形成的文档进行严格管理。
6.注重人才储备和培养。实施新资本协议技术难度高，建立高素质的人才队伍，对于保证内部风险管理体系的开发建设、使用维护具有重要意义。商业银行一方面要多渠道招募专业人员，优化人才结构，建立专业风险分析队伍；另一方面要加大培训力度，制定各层次业务人员培训计划并付诸实施，增强业务人员对新资本协议的理解，提高内部风险管理体系的适用性。
